IPOで得た利益を節税する唯一の方法は絶対に押さえておこう

節税IPOは高確率で買った価格よりも上場したときの価格が高くなります。つまり、高い確率で利益を得られるのです。そのため、人気が高く、多くの投資家がIPO株を手に入れたいと思っています。

しかし、IPOも株式投資であることを忘れてはいけません。遊びだとかお小遣い稼ぎではなく、儲かったらその分税金がかかってくるのです。IPO株の売買で得た利益に対して控除などもありますが、20%も課税されることになっています。

例えば、公募価格が3000円で購入単位が100株単位だったとします。投資金額は3000円×100株なので、最低でも30万円は必要です。仮に初値が2万円になったとしましょう。このIPO株全部をを初値で売りきれたとしたら、2万円×100株分なので200万円になります。投資金額を差し引けば170万円が利益になったことになります。単純計算ですが、もし200万円に税金20%をかけたとすると、40万円が支払うべき税金になるわけです。
せっかく170万円も利益が出ても、税金を差し引けば130万円へと大幅に減ってしまうわけです。結構大きな金額です。これはもったいないですね。

そこでIPOで得た利益をなんとか節税する方法を探してみました。2015年10月現在、ほぼ唯一で、しかも比較的簡単に始められる節税対策はNISA口座を作ることです。NISAはニーサと呼ばれるもので、個人投資家のための優遇税制になっており、投資額が年100万円分までの利益にかかる税金が0%になります。
IPOで取り引きをしたい方で、節税もしたいという場合はNISA口座を証券会社で作りましょう。

NISA口座とは?

では、ここで今一度NISA口座がどういったものなのか、詳しく説明します。
NISAはニーサと読み、日本語では少額投資非課税制度と言います。IPOをNISAで始めるには、IPOを取り扱う証券会社でNISA専用口座を開設します。この口座でIPO投資をすれば、売却益にかかる税金が投資額100万円分まで免税になるのです。IPOのほかには株式や投資信託(MMFやMRFなどを除く)の売却益や配当金にも同様の措置を受けることができます。

これはイギリスの優遇税制を真似たもので、日本では2014年1月から始まっています。投資期間は5年間なので、合計で500万円分の投資に対する利益などが非課税になるのです。100万円を超えた時点でその年の非課税枠は終了し、逆に年間100万円に満たなくても残りの投資可能枠を翌年へ繰り越しすることはできません。また、NISAは日本のすべての金融機関において、基本的にはひとり1口座しか開設できません

NISA口座は満20歳以上の日本居住者であれば誰でも開設可能です。身分証明書など各種必要書類に加えて、住民票も用意しましょう。非課税の措置を行うために様々な手続きが必要になるため、ほかの投資とは違い、住民票も必要になるのです。
基本的にNISAはひとりあたり1口座しか開設できませんが、2015年1月からは一定の手続きを行えば金融機関の変更は可能になりました。ただ、金融機関の変更を行ったり、複数の金融機関でNISAの口座を作っても、各年においてはひとり投資額100万円分までしか非課税になりませんし、ひとつのNISA口座でしか対象金融商品を購入できません。投資案件は口座変更したあとに変更先に移管することもできません。なので、特にIPO投資で利用する場合は実質的にはひとつの金融機関でしかNISA口座を持てないと思っていいでしょう。

IPOの投資を利用して高確率で利益があげられるならば、確実に節税もしたいですね。ですので、その際はNISA口座をIPOを取り扱う証券会社で開設しましょう。

金熊が断言!IPO投資におすすめのネット証券ランキング

・IPO取扱銘柄の豊富さでNo.1!!
マネックス証券の素晴らしさは色んなIPO銘柄に申込める点です。IPO主幹事になることは少ないですが、新規公開株銘柄の取り扱いはネット証券の中ではピカイチ。しかも抽選方法はIPO株100%全部を1人1票の平等抽選で配分しているので投資実績のない初心者にとってはマネックス証券は外せない。
→ マネックス証券の公式サイトへ
2015年実績   
主幹事数 取扱銘柄 ネット配分・抽選方法
0社 50社 100%・一人一票の平等抽選
公式サイトはこちら

・IPO主幹事が多くて隠れた狙い目の証券会社、それがカブドットコム証券
三菱UFJモルガン・スタンレー証券のグループ会社ということもあり、毎年必ずと言っていいほど多くの新規公開株主幹事証券となるカブドットコム証券。IPO銘柄を狙う人は必ず持っておいて損はない証券口座と言っていいだろう。
→ カブドットコム証券の公式サイトへ
2015年実績   
主幹事数 取扱銘柄 ネット配分・抽選方法
7社 18社 一定割合・一人一票の平等抽選
公式サイトはこちら

・ネット株投資家にとって穴場なのが岡三オンライン証券
IPO株の割当を100%ネット株投資家に配分しているのが岡三オンライン証券だ。IPO株の90%は実績の多い投資家ほど優遇される抽選システムになっているが、10%は取引実績に左右されずに配分される。多少なりとも投資実績のある人にとっては申込むべきネット証券口座だ。
→ 岡三オンライン証券の公式サイトへ
2015年実績   
主幹事数 取扱銘柄 ネット配分・抽選方法
6社 10社 10%以上:一人一票の平等抽選
90%以下:取引実績による優遇抽選
公式サイトはこちら
  • このエントリーをはてなブックマークに追加
  • 9
    follow us in feedly

  関連記事

グローバル・リンク・マネジメントのIPO仮条件が公開!想定価格を大きく上回る2,320~2,620円に!

出典:グローバル・リンク・マネジメント 2017年11月27日、東証マザーズで1 …

新規上場した日本ヘルスケア投資法人。高齢社会を背景に、安定感抜群?

東証REITにおいて、「日本ヘルスケア投資法人」(証券コード3308)のIPO( …

ヤマシンフィルタが新規上場!初値への期待値はどれくらいか?

東証2部において、「ヤマシンフィルタ」(証券コード6240)のIPO(新規上場) …

スキー場サービス事業の「日本スキー場開発」が新規上場!初値はどうなるか、徹底予想!

東証マザーズにおいて、「日本スキー場開発」(証券コード6040)のIPO(新規上 …

自動車関連サービス事業のマークラインズが新規上場!初値は大幅プラスの期待大!

東証JASDAQスタンダードにおいて、「マークラインズ」(証券コード3901)の …

IPOで公募割れを避けるには簡単でもいいから分析をするしかない!

IPO株は公募価格で購入し、上場初日に市場でつく初値で売り抜くのが基本です。多く …

不動産管理事業のシーアールイー、IPO初値は期待はずれに終わるか?

東証2部において、「シーアールイー」(証券コード6040)のIPO(新規上場)が …

ZMPのIPO仮条件が公開!想定価格を大幅に上回る760~1040円に!

出典:ZMP 2016年11月29日、東証マザーズで12月中旬に新規上場を控えて …

モッピー運営の「セレス」IPO!その成長性から高めの初値予想!

東証マザーズにおいて、ポイントサイトの「モッピー」などを運勢する株式会社「セレス …

「食」「アート」「音楽」を融合する企業エスエルディーのIPOは初値プラスリターンの期待大!

東証JASDAQスタンダードにおいて、「エスエルディー」(証券コード3223)の …